宁银发〔2017〕101号
为进一步加强和改善小微企业金融服务水平，落实《中国人民银行工业和信息化部财政部商务部国资委银监会外汇局关于印发〈小微企业应收账款融资专项行动工作方案（2017—2019年）〉的通知》（银发〔2017〕104号）和《自治区人民政府关于 降低实体经济企业成本的实施意见》（宁政发〔2017〕1号），人民银行银川中心支行、自治区经信委、自治区财政厅、自治区商务厅、自治区国资委、自治区金融工作局、自治区非公经济局、宁夏银监局和外汇局宁夏分局联合制定了《宁夏小微企业应收账款融资专项行动工作方案（2017-2019年）》，现将该方案印发给你们。请根据方案要求，加强协调配合，落实工作职责，扎实推进各项工作，确保各项任务落到实处。
附件：宁夏小微企业应收账款融资专项行动工作方案(2017-2019年)
中国人民银行银川中心支行
自治区经济和信息化委员会
自治区财政厅
自治区商务厅
自治区人民政府国有资产监督管理委员会
自治区金融工作局
自治区非公有制经济服务局
中国银行监督管理委员会宁夏监管局
国家外汇管理局宁夏分局
2017年8月22日
宁夏小微企业应收账款融资专项行动工作方案
（2017-2019年）
当前，我区经济社会发展处于转型升级、全面发力的关键时期，市场主体不断扩充，新产业、新业态、新模式正在兴起。但小微企业融资难、融资贵问题尚未得到根本解决，小微企业有效抵质押品不足仍然束缚着企业融资。应收账款是小微企业重要的流动资产。发展应收账款融资，对于有效盘活企业存量资产，提高我区小微企业融资效率具有重要意义，是缓解小微企业融资难、融资贵和降成本、补短板的有效手段，也是贯彻落实国务院关于加大金融对实体经济和小微企业支持力度有关要求的重要举措。
一、主要目标
（一）小微企业应收账款融资参与范围不断扩大
参与应收账款融资的银行业金融机构、商业保理公司、小额贷款公司等资金提供方和小微企业供应商数量快速增加，国有大型企业（集团）及成员企业、大型民营企业和大型零售商等参与确认小微企业应收账款的供应链核心企业范围不断扩大，通过人民银行征信中心应收账款融资服务平台（www.crcrfsp.com，以下简称平台）开展线上应收账款融资的用户数量持续上升。
（二）小微企业应收账款融资规模稳步增长
小微企业应收账款融资规模年增长率保持在20%以上，其中，通过平台达成的应收账款融资规模占比保持在90%以上。
（三）企业商业信用环境进一步优化
企业商业信用信息采集渠道不断拓宽，手段不断完善，初步形成应收账款债务人及时还款约束机制，恶意拖欠账款行为明显减少。
二、主要任务与要求
（一）开展应收账款融资宣传推广活动
研究制定应收账款融资宣传推广方案，区分层次、区分领域开展应收账款融资知识和政策宣传。充分利用广播、电视、报纸等媒体，开设专门宣传专栏，广泛宣传应收账款融资在盘活应收账款存量，解决中小企业融资难问题中的重要意义。通过微信公众号和微博推送应收账款融资宣传内容，扩大应收账款融资宣传受众面。企业主管部门要采取“一对一”“面对面”方式，加强对国有大型企业、大型民营企业和大型零售商的应收账款融资知识宣传推广，引导供应链核心企业提高供应链管理意识，增强供应链粘度，降低企业采购成本，以应收账款融资为手段及时掌握供应商的财务及生产状况，保障供应链安全。开展面向政府相关部门、银行机构、小贷公司、保理机构、供应链核心大企业、小微企业供应商等开展平台推广应用培训，釆取案例教学的方法，重点培训应收账款融资操作实务，动员更多的小微企业、供应链核心企业、金融机构、服务机构等主体注册为平台用户，打通小微企业线上开展应收账款融资的“入口”。各银行业金融机构要面向授信客户开展多方位、多层次的定向宣传和辅导，让企业真正认识到加入平台的好处，充分调动企业参与平台业务的积极性。（牵头单位：非公经济局、人民银行银川中心支行，配合单位：财政厅、商务厅、国资委、宁夏银监局、各银行业金融机构）
（二）发挥政府采购订单融资的示范作用
积极探索政府采购平台与应收账款融资服务平台对接，推动政府采购订单融资。完善政府采购流程，将政府釆购订单融资业务嵌入政府采购流程，鼓励中小企业在签署政府釆购合同前明确融资需求，在签署合同时注明收款账号等融资信息。督促政府采 购部门及时在中国政府采购网依法公开政府釆购合同等信息，确保相关信息真实、公开、有效。支持政府采购供应商在平台发布订单融资需求。各金融机构开展融资服务时，要及时通过中国政府采购网核对合同信息，确认合同真实性，原则上不得要求供应商提供担保。督导政府釆购部门配合提供融资的金融机构锁定还款来源，将财政釆购款项支付到该金融机构指定的供应商对公账户。要与参与应收账款融资的金融机构及时共享政府采购款项支付进度信息，便于金融机构控制融资风险。（牵头单位：财政厅、人民银行银川中心支行，配合单位：非公经济局，各银行业金融机构）
（三）发挥供应链核心企业引领作用
逐步建立应收账款融资核心企业名单制，重点将本地区应付账款较多的供应链核心企业纳入名单。企业主管部门要积极组织动员国有大型企业、大型民营企业和大型零售企业等供应链核心企业加入平台。企业主管部门要督促供应链核心企业按时履约，及时支付应付款项到金融机构指定的供应商账户，营造守法诚信社会氛围。鼓励供应链核心企业与平台进行系统对接，开展反向保理融资业务，以点带链、以链带面，形成规模业务模式和示范效应，惠及更多小微企业。（牵头单位：国资委、经信委、商务厅，非公经济局，配合单位：人民银行银川中心支行、财政厅）。
（四）创新应收账款融资产品和服务方式
鼓励银行业金融机构开展保理融资、应收账款质押融资、应收账款池融资、应收账款资产证券化等应收账款融资业务，丰富供应链融资产品，满足不同融资主体的多元化、多层次的融资需求。各银行业金融机构要将线下已经开展的应收账款融资业务，放在平台线上进行融资对接操作，通过实际行动引导小微企业积极参与平台，发挥示范作用。将企业平台登记与对公账户开立捆绑营销，将应收账款融资作为基本服务纳入对公服务产品体系。积极回应企业通过平台推送的融资需求信息，在做好贸易背景真实性调查基础上，优化应收账款融资业务流程，改进小微企业应收账款融资风险评估机制，减少贷款审批环节，合理设计信贷产品要素，适当延长贷款期限，逐步提高应收账款质押率达到80%。各国有商业银行宁夏分行、股份制商业银行银川分行要积极向总行申请应收账款融资业务审批权限和转授权权限，争取应收账款融资覆盖面大幅度提升。金融机构可要求小微企业供应商在指定的银行开立对公账户作为应收账款回款账户并签订自动扣款协议，小微企业可向供应链核心企业申请将该账户变更为应收账款回款账号，供应链核心企业应将应付账款直接支付到该账户，当小微企业供应商不能及时偿还应收账款融资时，金融机构可以从该账户扣划相关款项，通过以上措施，及时锁定债务人到期付款现金流，解决回款不确定性的问题。（牵头单位：人民银行银川中心支行，配合单位：非公经济局、宁夏银监局、各银行业金融机构）
（五）推进应收账款质押和转让登记
推动建立健全应收账款登记公示制度，开展面向金融机构、商业保理公司等应收账款融资主体的登记和查询服务。金融机构、商业保理公司、小额贷款公司等资金提供方应根据《中华人民共和国物权法》和《应收账款质押登记办法》（中国人民银行令〔2007〕第4号）相关规定办理应收账款质押查询、登记。支持应收账款融资主体在人民银行征信中心动产融资统一登记系统办理保理项下小微企业应收账款转让登记、资产证券化项下小微企业应收账款类基础资产转让登记、资产转让交易项下小微企业应收账款类资产转让登记，避免权利冲突，防范交易风险。（牵头单位：人民银行银川中心支行，配合单位：宁夏银监局）
（六）优化企业商业信用环境
开展应付账款清欠专项整治行动，对核心企业保底支付、长时间拖欠应付账款等行为集中整治。相关部门督促金融机构引导企业通过平台按月报送债务人的付款信息，督促供应链核心企业按季主动向平台报送账款履约信息，丰富企业信用档案。人民银行定期向各相关政府部门、金融机构进行推送，建立应收账款债务人及时还款约束机制，规范应收账款履约行为，推动优化社会整体商业信用环境。对拒不加入平台、拒不确认账款、虚假确认账款、不及时支付应付账款到金融机构指定的小微企业供应商账户的供应链核心企业，人民银行探索建立“重点关注名单”制度，定期向各相关政府部门、金融机构及社会公众进行推送，企业主管部门在财政资金扶持、政府釆购、国有资本运营、企业监管等方面对商业信用较差的供应链核心企业予以适当限制，金融机构将商业信用纳入授信条件；对积极加入平台确认账款，及时支付应付账款的核心企业，金融机构在信贷投放、跨境人民币结算、直接债务融资承销等方面给予优惠和支持；对积极开展应收账款融资的小微企业供应商，金融机构在信贷投放、存款利息、中间业务收费等方面给予优惠，鼓励更多的企业主体参与应收账款融资。积极推进信用担保、信用保险机构参与应收账款融资业务，协助确认应收账款真实性，合理控制应收账款的风险。人民银行逐步向开展应收账款融资业务的非银行融资机构开放征信系统。（牵头单位：人民银行银川中心支行、经信委、商务厅、国资委、非公经济局，配合单位：财政厅、各金融机构）
三、保障措施
（一）完善政策支持
人民银行要加强宏观信贷政策指导，结合小微企业信贷政策导向效果评估，对积极参加应收账款融资的银行业金融机构，在宏观审慎评估、再贷款、再贴现、本外币集中运营管理和银行间市场发债等方面给予适当的倾斜。自治区金融局将应收账款融资业务纳入金融机构表彰奖励范围，作为评定考核内容，对开展应收账款融资业务成效显著的金融机构给予奖励。支持区内担保机构积极开展应收账款融资补充担保业务。国资部门要通过国有资本运营动员国有大型企业参与应收账款融资，经信和商务部门通过产业政策组织推动大型民营企业和大型零售企业参与应收账款融资，银监局要通过差异化监管手段督促金融机构创新应收账款融资产品和服务方式。
（二）开展应收账款融资试点工作
人民银行各市中心支行与相关政府部门密切协作，每年选取2家重点核心供应链企业，按照“一对一”重点推进的方式，推动其加入平台，协调相关金融机构积极对接小微企业供应商融资需求，争取反向保理融资业务落地，探索开发以应收账款资金池为质押的循环贷款，开展应收账款融资试点工作，争取实现我区应收账款融资业务突破，达到以点带面、总结经验、全面铺开的目的。
（三）加强组织领导和定期监测
人民银行各市中心支行牵头建立当地工作协调机制，因地制宜细化工作措施，加强信息共享和政策联动，发挥部门合力推动当地小微企业开展应收账款融资。加强对辖区内金融机构应收账 款融资业务的指导和监测，动态跟踪辖区内应收账款融资工作进展情况。人民银行银川中心支行会同经信、财政、商务、国资、非公、银监等部门建立应收账款融资定期通报制度，并向自治区政府报告应收账款融资开展情况。